3-ННДФЛ через личный кабинет налогоплательщика при продаже машины

Декларацию необходимо подавать, если проданный автомобиль находился в собственности менее 3 лет на момент продажи.

Когда нужно подавать 3-НДФЛ при продаже автомобиля в 2023 году

Если продавец владеет автомобилем 3 и более лет, нет обязанности заполнять форму 3-НДФЛ.

Налоговая декларация должна быть подана до конца апреля года, следующего за годом, в котором транспортное средство было продано. Если автомобиль был продан в 2022 году, 3-НДФЛ необходимо сдать до 30 апреля 2023 года. Поскольку этот период совпадает с нерабочим днем, последний день сдачи отчета переносится на следующий рабочий день после праздничного дня. — 2 мая 2023 г.

В случае непредставления декларации до 02.05.2023 г за непредставление декларации на физическое лицо будет наложен штраф в размере 1000 рублей.

Вы должны заплатить налог с дохода, полученного от продажи автомобиля, до 17 июля 2023 года.

Сумма личного налога составляет 13% от разницы между суммой продаж и вычетом. В качестве вычета берется либо стоимость покупки этого автомобиля, либо фиксированная сумма в размере 250 000 рублей.

Если вычет равен или превышает цену продажи автомобиля, налог будет равен нулю, но вы все равно должны заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ, если транспортное средство находится в собственности менее 3-х лет. В этом случае продавец констатирует полученный доход, но поясняет, что не будет платить налог в связи с применением налоговой льготы.

Если речь о продаже квартиры

Больше всего вопросов возникает в связи с реализацией недвижимости, поэтому рассмотрим этот момент подробнее. Если квартира или другой объект были унаследованы или стали собственностью в результате приватизации, минимальный срок владения составляет 3 года. В противном случае 5 лет.

Если продажа будет завершена в минимальные сроки, необходимо будет подать декларацию через государственные службы или иным способом. Но если все деньги ушли на покупку другого жилья, налог платить не надо (выписка все равно отправляется, документально оформляется только покупка нового объекта).

Если квартира продается, а новая не покупается, то налог надо платить. По закону используется налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей. Если, например, квартира продается за 2,5 миллиона, то с суммы 1,5 миллиона будет начислен налог 13.

Уплатить налог можно и только с разницы, полученной в результате продажи. Например, купили квартиру за 3 000 000, а через 2 года продали за 3 700 000. Если подтвердить цифры документами, то налог платится только с 700 000.

Имея дело с недвижимостью, лучше сначала получить консультацию у специалистов, ведь есть некоторые исключения и нюансы. Однако, если вы владеете недвижимостью более 5 лет, декларацию подавать уже не нужно.

Как написать обращение в личном кабинете физического лица

В личном кабинете есть полезный раздел «Жизненные ситуации». Здесь вы можете управлять переплатами, подавать заявки на льготы, запрашивать сертификаты и многое другое. В разделе «Другие ситуации» вы можете оставить заявку на выплату, написать жалобу или обращение в налоговые органы.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой

Доступ к онлайн-сервису «Личный кабинет налогоплательщика» можно получить одним из следующих способов:

• Используя данные для входа и пароль, полученные от сотрудника ФНС или МФЦ. Для этого необходимо обратиться с паспортом в любую налоговую инспекцию или МФЦ. Сотрудник внесет ваши паспортные данные в базу данных, после чего выдаст регистрационную карточку с логином и основным паролем от кабинета.

В течение месяца после регистрации необходимо сменить основной пароль, выданный инспектором, на личный. Если вы не успели это сделать, процедуру регистрации необходимо повторить.

• Через портал госуслуг РФ с верифицированной учетной записью.
• С квалифицированной электронной подписью. Выдается удостоверяющим центром, аккредитованным при Министерстве связи Российской Федерации.

Итак, вы заходите на сайт ФНС. В разделе «Физические лица» в левом верхнем углу откройте вкладку «Личный кабинет» (как показано на рисунке).

Далее открывается окно – вход в личный кабинет налогоплательщика. Если у вас есть регистрационная карта, используйте свой логин и пароль для входа в систему. Если у вас есть учетная запись на портале Госуслуг, открыть личный кабинет проще, так как не нужно заполнять никакие данные.

После входа в личный кабинет необходимо ввести личные данные в раздел «Реквизиты» и в раздел «Настройки профиля» или проверить соответствие. Заполните все разделы и строки, которые предлагает вам сервис.

Для отправки отчетов и проведения операций через Интернет необходима электронная подпись. Система предлагает его получить.

Пройдя процедуру получения электронной подписи, вы сможете отправлять декларации и другие документы, не выходя из дома.

Как отправить 3-НДФЛ онлайн

Для подачи декларации 3-НДФЛ онлайн через сайт налоговой необходима электронная подпись, оформить которую можно из личного кабинета налогоплательщика. Перейдите в раздел «Профиль» → «Получить ЭП». Если вы не уверены, где найти анкету, введите в поле поиска «Получить ЭП», система выведет вас на нужную страницу.

Следуйте рекомендациям с портала, выход занимает от 30 минут.

Частые вопросы

Можно ли заполнить декларацию на Госуслугах и отправить ее в ФНС?

Нет, в рамках только государственных услуг декларация не может быть сформирована и отправлена. Документ формируется с помощью программ «Налогоплательщик ЮЛ» или «Декларация», которые скачиваются с сайта ФНС. После заполнения декларации вы можете отправить ее в ФНС через Госуслуги при наличии электронной подписи.

Как быть, если у меня нет электронной подписи?

Тогда подать декларацию через Портал госуслуг будет невозможно. Вы можете сформировать документ через программу декларирования, распечатать его и отправить в ФНС лично или по почте.

Когда нужно подавать декларацию?

3-НДФЛ за прошлый год направляется до 30 апреля текущего года.

Что будет, если опоздать с подачей декларации?

В этом случае налогоплательщик будет ежемесячно получать штраф в размере 5% от суммы налога. При этом общая сумма штрафа не может быть менее 1000 рублей и более 30% от суммы налога.

Получение сертификата ключа проверки электронной подписи

Для получения сертификата ключа проверки электронной подписи, а также для подачи налоговой декларации воспользуемся сервисом «Личный кабинет налогоплательщика». Если вы еще не зарегистрированы в этом сервисе, рекомендую изучить подробную инструкцию по созданию аккаунта:

Инструкция по регистрации в личном кабинете налогоплательщика

1. Введите свой ИНН и пароль и войдите в личный кабинет.

2. В верхней части экрана нажмите кнопку с полным названием. В открывшемся окне «Профиль» нажмите ссылку «Получить ЭП».

3. На следующей странице необходимо выбрать, где должен храниться ключ электронной подписи. Возможные варианты:

• На сайте налоговой.
• На твоем компьютере.

Сохранение ключа на компьютере требует установки дополнительного программного обеспечения.

Вы можете выбрать любой из вышеперечисленных способов. Однако в рамках данной статьи будет рассмотрено хранение ключа в защищенной системе ФНС России, так как этот способ более быстрый и простой.

4. Пролистайте окно ниже и проверьте свои данные (СНИЛС, ИНН, ФИО и адрес):

После этого нужно дважды ввести пароль. Этот пароль используется исключительно для доступа к сертификату.

Нажмите кнопку «Отправить запрос».

5. Дождитесь получения сертификата:

В сообщении указано, что сертификат генерируется до нескольких часов, но на практике все происходит намного быстрее. Через 5-10 минут вы получите следующее сообщение:

Сертификат получен, и при желании вы можете посмотреть информацию о нем. Для этого нажмите на ссылку «Просмотреть сертификат» и введите пароль.

Информация о сертификате появится на экране:

Как передать декларацию в ФНС

Если вы планируете посещать налоговые органы лично, после формирования декларации вы можете зарегистрироваться через госуслуги в ФНС. Для этого через поиск на государственном портале найдите соответствующий раздел.

После выбора удобного отделения ФНС система откроет свободные места, вы можете выбрать любое удобное. Приходите на прием с паспортом и заполненной декларацией. Он будет принят к рассмотрению.

Если личный визит неудобен, вы можете отправить декларацию заказным заказным письмом с описанием вложения. А лучше отправить с извещением, чтобы быть уверенным, что письмо дошло.

Так что подать декларацию через госуслуги можно при наличии электронной подписи. Если его нет, необходимо обратиться в ФНС или отправить 3-НДФЛ по почте. Но в любом случае документ можно сформировать самостоятельно с помощью программ ФНС.

Как подать декларацию на сайте ФНС

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика? Ответ на этот вопрос содержит множество тонкостей и нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого напрямую зависит, будет ли вообще производиться платеж от ФНС. Вот один из примеров, встречающихся в НДФЛ:

Наш абонент Александр Т подал по лицевому счету декларацию 3-НДФЛ, в которой заявил налоговый вычет в размере 115 тысяч рублей. К заявлению он приложил подтверждающие документы.

Уже после отправки отчета клиент засомневался и попросил своего личного консультанта проверить, все ли документы для проверки он передал. В результате проверки выяснилось, что важная справка из медицинского учреждения, подтверждающая расходы, отсутствует. Александр расстроился, так как решил, что в отчислениях ему откажут и придется сдавать все заново. Однако эксперт заверил, что документы могут быть отправлены. Клиент получил сертификат и отправил его при проверке выписки. В результате налоговый кредит был предоставлен вовремя.

Если у вас нет электронной подписи

Чаще всего граждане не имеют электронной подписи и, следовательно, не могут подать декларацию в полном объеме через госуслуги без посещения налоговой службы. Но вы все равно можете заполнить сам налог на 3 человека полностью онлайн, это в некоторой степени упрощает задачу.

Если вы обратитесь на портал госуслуг, там будет указана необходимость установки программы декларирования.

Это специальное программное обеспечение, которое создано специально для самостоятельной подготовки деклараций. По сравнению с программой Налогоплательщик ЮЛ последняя более функциональна.

Установите программу, откройте ее и заполните все необходимые разделы. Сначала необходимо открыть раздел Информация об обязательном раскрытии и заполнить все обязательные поля.

Затем житель переходит на вкладку доходов и заполняет там все поля. Чтобы выбрать вариант источника дохода, нажмите на зеленый плюс.

После указания основной информации можно нажать кнопку «Создать» в программе и выбрать вариант 3-НДФЛ. После заполнения всех полей система распечатает годовую налоговую декларацию.

Остается только распечатать документ, подписать его и отправить в налоговую. Вы можете пройти все три раздела в любой хронологии.

Как подать налоговую декларацию через Госуслуги

Поскольку речь идет о налогах, то декларация направляется в ФНС, сделать это можно следующими способами:

• обратиться в специализированную компанию, которая сделает 3-НДФЛ за деньги, которые гражданин принесет в ФНС;
• заполнить декларацию самостоятельно и отправить лично в ФНС;
• самостоятельно заполнить декларацию и отправить ее в ФНС онлайн. А сделать это можно только через государственные службы.

Электронная подпись необходима для полной дистанционной подготовки и подачи налоговой декларации через государственные службы. Без него можно только создать документ.

Как подготовить и подать декларацию онлайн

1. Зайти на госпортал под своей идентификацией и через поиск найти нужный раздел — Подача налоговой декларации. Отметьте галочкой, что хотите оформить и отправить декларацию онлайн и нажмите кнопку «Получить услугу”.

2. Система заранее уведомит о том, что для отправки заявления онлайн через сервисы Правительства гражданину необходима электронная подпись. После подтверждения система открывает страницу со ссылкой на программу «Налогоплательщик ЮЛ:

3. Госуслуги перенаправляют заявителя на сайт ФНС, откуда скачивается программа «Налогоплательщик ЮЛ». Именно через него гражданин создаст декларацию, а затем загрузит ее в государственные службы.

4. Установите приложение на устройство и откройте его. Процесс установки занимает 10-15 минут. После того, как вы указали свои данные в программе, нажмите на часть 3-НДФЛ, откроется окно, где необходимо нажать на кнопку «Создать”.

5. Откройте налоговую декларацию. В него уже будут внесены ранее указанные сведения о налогоплательщике. Осталось заполнить остальные разделы самостоятельно прямо в программе.

6. Документ готов к отправке. Теперь нужно вернуться на портал госуслуг в раздел подачи деклараций и загрузить документ. Клиент дает согласие на обработку данных и подписывает жалобу своей электронной подписью.

Документ направляется сразу в ФНС. Вам не нужно посещать налоговую инспекцию, так как заявление заверяется электронной подписью.

Налоговая декларация подается до 30 апреля, а указанный в ней налог должен быть уплачен до 15 июля того же года.

Как войти в личный кабинет налогоплательщика

Есть несколько способов подать 3-НДФЛ в ФНС. Самый удобный и быстрый из них – воспользоваться личным кабинетом на сайте ФНС.

С помощью ЛК можно подать декларацию в электронном виде, что экономит время и избавляет от необходимости посещать налоговую инспекцию.

Получить доступ к личному кабинету налогоплательщика можно, введя логин и пароль от личного кабинета, а также через логин и пароль от кабинета на сайтах госуслуг или с помощью электронной подписи.

Чтобы зайти в личный кабинет через госуслуги, на этой странице необходимо пройти по ссылке «войти через госуслуги».

На открывшейся странице введите логин и пароль от учетной записи госуслуги и перейдите в личный кабинет, нажав кнопку «Войти».

Инструкция: как заполнить 3-НДФЛ онлайн

Мы сделали инструкцию, как пошагово заполнить декларацию 3-НДФЛ на примере получения имущественных вычетов. Рассмотрим все три способа предложения (через сайт налоговой, программу и в мобильном приложении).

Способ 1: как заполнить онлайн налоговую декларацию для физических лиц 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика

Шаг 1. Вход в личный кабинет налогоплательщика для физических лиц с использованием электронной подписи или портала Госуслуг. Второй вариант самый распространенный и простой. Ваша задача – обеспечить наличие подтвержденной записи на портале Госуслуг.

Шаг 2. Перейти в раздел «Жизненные ситуации» и выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Шаг 3. Заполните период, за который вы сдаете отчет. Проверьте, формируется ли он впервые в выбранном году, являетесь ли вы резидентом РФ или нет (резидент — это лицо, проживавшее в России более 183 календарных дней в течение последних 12 месяцев). Введите номер телефона.

Например, в 2022 году человек имеет право подать декларацию за 2021 год для применения имущественных вычетов при покупке квартиры. Важным условием является то, что человек вступил в собственность в 2021 году, на руках имеются подтверждающие документы. Для погашения налога из бюджета гражданин обязан получить официальный доход в 2021 году, из которого он удерживается и перечисляется в бюджет НДФЛ по ставке 13%.

Шаг 4. В разделе «Доходы» автоматически отобразятся все доходы плательщика за указанный год. Если вы работали, а раздел пустой, то организация труда не предоставила отчетность по заработной плате в ФНС. Либо дождитесь окончания раздела, либо введите источник дохода вручную, перенеся данные из полученной от работодателя справки о доходах.

Шаг 5. Система предложит выбор вычетов при заполнении налога на 3 человека, на который вы подаете заявку. Законодательно установлено следующее:

• имущество (при покупке жилья, акций и так далее);
• стандартный (вычет на ребенка и так далее);
• социальные (лечение, воспитание и т д);
• инвестиции;
• при переносе убытков на будущие периоды.

В нашей ситуации отметим «Имущественный налоговый вычет».

Шаг 6. На этом шаге заполнения декларации 3-НДФЛ в электронном виде вы указываете объект, на который вы используете право на возврат налога. Введите сумму расходов на покупку квартиры или строительство дома, сумму процентов, выплаченных по ипотеке с начала действия договора нарастающим итогом (если аналогичный договор был заключен на покупку).

Максимальная сумма вычета на недвижимость 2 000 000. При стоимости квартиры 5 000 000 вы вернете НДФЛ только от 2 000 000 в максимальной сумме 260 000. Налоговый кодекс РФ позволяет вернуть 13% уплаченных процентов в банк. Здесь предел налоговой базы 3 000 000, значит, вы вернете максимум 390 000. Возврат происходит в пределах той суммы налога, которая была удержана с вас и перечислена в бюджет. За 2021 год, например, из ваших доходов в бюджет перечислено 100 000. Требуйте возмещения этой суммы, и остаток будет перенесен на следующий срок. Не забудьте поставить галочки, если вы пенсионер, который хочет перевести оставшуюся сумму вычета на предыдущие периоды, либо уплатить проценты по кредиту, который был выдан до января 2014 года, либо рефинансировать аналогичный кредит.

Шаг 7. Проверьте, обращались ли вы ранее за имущественными вычетами. Если «Да», введите сумму за предыдущие периоды самого вычета и данные о выплаченных процентах. Укажите, получали ли вы отчисления от работодателей или пользовались упрощенным порядком.

Шаг 8. Система рассчитает сумму переплаты и предложит избавиться от нее.

Шаг 9. При наличии задолженности по налогам и сборам сумма к возврату предоставляется за вычетом имеющейся задолженности. Погасить задолженность и вернуть всю сумму НДФЛ или заполнить реквизиты для возврата части суммы. Укажите номер счета физического лица, БИК банка, имя подтянется автоматически.

Шаг 10. По результатам заполнения отчета система выводит предварительные результаты расчета суммы к возврату, формирует файл декларации в формате pdf — для печати и xml — для отправки онлайн. Не забудьте приложить подтверждающие документы:

• договор купли-продажи имущества;
• выписка из ЕГРН;
• платежные документы;
• акт приема-передачи имущества и т.д.

Шаг 11. Введите пароль сертификата электронной подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».

Способ 2: как заполнить 3-НДФЛ онлайн в программе «Декларация»

Шаг 1. Скачайте программу с официального сайта ИФНС и установите на свой компьютер.

Шаг 2. Введите условия:

• вид декларации (3-НДФЛ);
• номер инспекции (где ищете по месту жительства, для этого нажмите на «…» и выберите четырехзначный код ФНС, например 5018 — Межрайонная инспекция ФНС № 2 по Московская область);
• ввести код ОКТМО (территориальное образование);
• выбрать характер налогоплательщика (если вы используете право на имущественный вычет, выберите «Другое физическое лицо»);
• в разделе «Имеющиеся доходы» впишите «Зарегистрированные по справке о доходах лица, доходы от договоров ГПХ, роялти и так далее»;
• установить флажок «Формирует заявление на возврат и/или зачет налога в выписке», если сумма доступна для возврата или зачета;
• достоверность подтверждается лично или через представителя (заполнить ФИО и подтверждающие документы).

Шаг 3. Укажите сведения о декларанте:

• ПОЛНОЕ ИМЯ.;
• БАНКА;
• дата рождения;
• гражданство и паспортные данные, номер телефона.

Шаг 4. В разделе «Доходы, полученные в РФ» укажите свой источник дохода, проще говоря данные об организации труда (ИНН, КПП, ОКТМО из декларации о доходах и ФИО). В раздел таблицы перенести все данные из декларации о доходах от работодателя, учесть коды доходов, месяцы, суммы и т.д. Проверить общую сумму дохода и сумму удержанного налога по ставке 13%. Если есть стандартные вычеты, например на детей, укажите их в поле «Стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым инспектором».

Шаг 5. В разделе «Вычеты» поставьте галочку «Имущество» и внесите данные о квартире, доме и т.п в список объектов. Отметьте в цене объекта (доли), какие затраты вы понесли при покупке объекта; на основании выписки со счета.

Шаг 6: Введите информацию о кредите или возврате средств. Для этого введите свои банковские реквизиты.

Шаг 7. Загрузите xml файл из программы «Декларация» для подачи 3-НДФЛ онлайн к вычету через личный кабинет налогоплательщика.

Шаг 8. Зайти в личный кабинет налогоплательщика, раздел «Доходы и удержания», выбрать «Загрузить готовую декларацию» и выбрать сохраненный xml файл.